Een bouwdepot is het deel van uw hypotheek dat niet direct wordt uitbetaald, maar apart blijft staan voor een verbouwing of de bouw van een nieuwe woning. U betaalt er rekeningen van de aannemer en leveranciers mee door ze bij de geldverstrekker te declareren. Over de hele lening betaalt u rente, en over het saldo dat nog in het depot staat krijgt u doorgaans een vergoeding.
Waarvoor u een bouwdepot gebruikt
Er zijn twee soorten. Een verbouwingsdepot hoort bij een bestaande woning: u koopt een huis en wilt het meteen aanpakken, of u verhoogt de hypotheek op het huis waar u al woont. Een nieuwbouwdepot hoort bij een woning die nog gebouwd wordt. Daaruit betaalt u de termijnen die de aannemer in rekening brengt naarmate de bouw vordert. Voor de belasting gelden voor de twee soorten verschillende regels; die staan verderop.
Zo werkt declareren
U leent het bedrag voor de verbouwing in één keer mee, maar dat deel wordt bij de notaris niet uitbetaald. Het blijft bij de geldverstrekker op een aparte rekening staan. Krijgt u een factuur, dan stuurt u die met een declaratieformulier naar de geldverstrekker. Die betaalt de aannemer of, als u de rekening zelf al voldaan heeft, u. Elke geldverstrekker heeft eigen formulieren en termijnen, en sommige willen bij grotere bedragen een bewijs dat het werk echt is uitgevoerd.
Bij een hypotheek met NHG gaat uw eigen geld voor. De Voorwaarden en normen 2026 van NHG zeggen dat het geleende geld in een bouwdepot komt en aan de woning moet worden besteed, en dat u kosten pas uit het depot betaalt nadat uw eigen middelen voor de verbouwing zijn gebruikt.
Bewaar alle facturen en betaalbewijzen. De Belastingdienst wil dat u kunt aantonen dat u de lening voor de verbouwing hebt gebruikt.
Hoeveel u kunt meefinancieren
De Tijdelijke regeling hypothecair krediet zegt dat uw hypotheek in 2026 niet hoger mag zijn dan 100 procent van de waarde van de woning. Bij een verbouwing kijkt de geldverstrekker daarom naar de waarde na de verbouwing. Daarvoor is een taxatierapport nodig dat zowel de huidige waarde als de waarde na verbouwing noemt; NHG schrijft in dat geval een fysieke taxatie voor.
Gaat het om energiebesparende maatregelen, zoals isolatie, HR++-glas of een warmtepomp, dan mag de hypotheek tot 106 procent van de woningwaarde gaan. Met NHG is de grens in 2026 € 470.000, of € 498.200 als u het extra bedrag volledig aan energiebesparende maatregelen besteedt. Hoeveel extra u voor verduurzaming kunt lenen, leest u in Extra lenen voor verduurzaming: energiebespaarbudget en energielabel in 2026.
Rente en belasting: de 2-jaarsregeling
Over de rente die u betaalt voor het deel van de lening in het depot, kunt u maximaal 2 jaar renteaftrek krijgen, zolang u het depot voor de verbouwing of de nieuwbouw gebruikt. De Belastingdienst noemt dit de tweejaarsregeling. De termijn begint als het depot wordt geopend.
Bij een verbouwingsdepot telt de rente die u uit het depot ontvangt de eerste 6 maanden niet mee: u trekt de volledige betaalde rente af. In de 18 maanden daarna gaat de ontvangen rente wel af van de betaalde rente, en alleen het verschil is aftrekbaar. Die zes maanden zijn een goedkeuring van de Belastingdienst en gelden niet voor nieuwbouw. Bij een nieuwbouwdepot verrekent u de ontvangen rente vanaf het begin.
Staat er na 2 jaar nog geld in het depot, dan is de rente over dat deel niet meer aftrekbaar. Het saldo telt dan als bezitting in box 3 en het bijbehorende deel van de lening als schuld in box 3.
Voor renteaftrek op de verbouwing gelden de gewone voorwaarden: het gaat om uw eigen woning, de lening wordt in maximaal 30 jaar ten minste annuïtair afgelost, en het geld gaat naar zaken die vast aan de woning zitten. De Belastingdienst noemt onder meer een nieuwe badkamer of keuken, zonnepanelen op het dak en onderhoudsschilderwerk. Heeft u eerder een huis met overwaarde verkocht, dan kan de bijleenregeling uw aftrek beperken; daarover leest u meer in Overwaarde berekenen en gebruiken bij uw volgende woning.
Een voorbeeld uit Almere
Dit voorbeeld is indicatief en gaat uit van de regels voor 2026. De bedragen zijn aannames.
Een stel koopt een rijwoning uit de jaren tachtig in Almere Buiten voor € 360.000. Ze willen de keuken vervangen en het dak isoleren, en de offertes komen samen uit op € 35.000. De taxateur schat de waarde na verbouwing op € 395.000. Laat hun inkomen het toe, dan kan de hypotheek uitkomen op € 395.000, waarvan € 35.000 in een verbouwingsdepot komt. Kosten koper betalen zij uit eigen geld.
De keukenleverancier stuurt na drie maanden de eindfactuur, de dakisolatie volgt na vijf maanden. Omdat beide binnen de eerste 6 maanden vallen, speelt de ontvangen depotrente voor hun aangifte geen rol. Was de dakisolatie pas na een jaar gedaan, dan was de depotrente vanaf maand zeven verrekend met de betaalde rente.
Het Warmtefonds werkt ook met een depot
Kiest u voor de Energiebespaarlening van het Nationaal Warmtefonds, dan komt dat geld ook in een bouwdepot. Dat depot is 9 maanden beschikbaar en kan met verlenging maximaal 24 maanden blijven bestaan. U declareert via Mijn Warmtefonds met een betaalbewijs via uw bankrekening; contant betaalde rekeningen worden niet geaccepteerd. Wat overblijft, kunt u gebruiken om de lening af te lossen.
Hoe wij u helpen
Bij een verbouwing zetten wij een verhoging van de hypotheek, een bouwdepot bij aankoop en een lening van het Warmtefonds naast elkaar. Kiest u voor een bouwdepot, dan regelen wij het en leggen we uit hoe u declareert en wanneer u geld kunt opnemen. Meer over onze aanpak leest u op de pagina verbouwen en verduurzamen en op hypotheekadviseur in Almere.
Heeft u verbouwplannen of koopt u een huis dat u wilt aanpakken? Plan een gratis kennismakingsgesprek op ons kantoor aan de Schoutstraat in Almere, dan rekenen we samen uit wat er in uw situatie kan.